PREVENCIÓN DE SOBORNO Y CORRUPCIÓN

 

Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.

 

El Código Penal aprobado mediante la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, es objeto de una completa revisión y actualización, en la conciencia de que el transcurso del tiempo y las nuevas demandas sociales evidencian la necesidad de llevar a cabo determinadas modificaciones de nuestra norma penal. En general, se revisa el régimen de penas y su aplicación, se adoptan mejoras técnicas para ofrecer un sistema penal más ágil y coherente, y se introducen nuevas figuras delictivas o se adecuan los tipos penales ya existentes, con el fin de ofrecer una respuesta más adecuada a las nuevas formas de delincuencia; del mismo modo se suprimen aquellas otras infracciones que, por su escasa gravedad, no merecen reproche penal. Gran parte de la reforma está también orientada a dar cumplimiento a los compromisos internacionales adquiridos por España.

 

EL SOBORNO, LA CORRUPCIÓN O LOS DELITOS DE COHECHO Y FIGURAS ANEXAS, SE TRADUCE EN :

“ofrecer, prometer, dar o aceptar una ventaja indebida para o por un funcionario público o un empleado o representante de una empresa privada, directa o indirectamente para obtener o conservar un negocio o una ventaja ilicita”

 

Las Medidas esenciales para evitar esos tipos de actos ilícito son:

1.- Adoptar una política anticorrupción

2.- Nombrar una persona para supervisar el cumplimiento contra el soborno

3.- Proporcionar capacitación al personal

4.- Realizar evaluaciones de riesgo del soborno

5.- Asumir debidas diligencias en proyectos

6.- Implementar controles Financieros y comerciales

7.- Presentación de Informes y Procedimiento de Investigación

 

Los elemento esenciales de una Política antifraude son:

1.- Explicación de los riesgos penales: fraude y corrupción

2.- Ejemplificación de las zonas grises

3.- Prohibición explícita de dar y recibir sobornos

4.- Prohibición explícita de falsear o proporcionar información inveraz

5.- Obligación de colaborar con las autoridades fiscales

6.- Obligación de mantener y registrar una imagen financiera y contable fiel

7.- Compromiso de cumplir con todas las leyes de los países donde se desarrollan sus operaciones

8.- Compromiso explícito de cumplimiento de restricción y control de pagos de facilitación

9.- Compromiso explícito de cumplimiento de restricción y control de pagos de regalos

10.- Fijación de cuantías máximas de gastos de representación y dietas

11.- Obligación de comunicar cualquier sospecha de un acto contrario a la política

12.- Advertencia de la imposición de sanciones disciplinarias por incumplimiento

13.- Política pública y disponible

14.- Previsión de la actualización

 

UNA POLÍTICA ANTIFRAUDE, A PARTE DE REDUCIR ZONAS GRISES, SIRVE PARA ORIENTAR EL COMPORTAMIENTO DE LOS EMPLEADOS EN ÁMBITOS POCO NÍTIDOS